基于Wilcoxon检验的小型工业企业债信评级模型及实证

作者：李刚,张亚京,王基凡,迟国泰

摘要：债信评级的本质是衡量一笔贷款违约的概率大小,违约概率越大,债信等级越低。由于小型工业企业财务信息不健全等自身特点的限制,国内外金融机构对此缺乏相应研究,导致现有研究中小型工业企业债信评级模型极不完善。而本文通过Wilcoxon检验构建了小型工业企业债信评级模型。本文的特色与创新:一是通过Wilcoxon检验进行指标筛选建立评级指标体系,保证了指标体系可以有效判别企业的违约状态;二是通过游程检验方法检验指标体系的合理性,解决了对债信评级模型的检验问题;三是通过指标对违约状态判别能力越大权重越大的思路确定指标权重,弥补了现有研究中指标赋权过程权重与违约状态甄别能力不匹配的不足。

发文机构：东北大学秦皇岛分校经济学院 大连理工大学经济管理学院

关键词：债信评级小企业评级Wilcoxon检验游程检验违约状态判别credit ratingsmall business credit ratingwilcoxon testrun testdefault discrimination

分类号： F83[经济管理—金融学]