商业银行洗钱行为的预防与治理机制研究

作者：任俊逸

摘要：商业银行作为经济运行的重要平台,在提供金融服务的同时,也滋生了很多可疑交易和洗钱行为,商业银行应当及时预防和治理洗钱行为。本文基于行为经济学视角,构建适用于员工尽职反洗钱的期望效用理论和前景理论两种模型为切入点,分析我国反洗钱的现状与困境。以徽商银行为例,从商业银行内部控制的角度,结合国内监管政策来分析防范化解重大洗钱风险的路径,为商业银行做好反洗钱工作提出行之有效的措施。

发文机构：徽商银行六安分行

关键词：反洗钱期望效用理论模型前景理论模型内部控制anti-money launderingexpected utility theory modelprospect theory modelinternal control

分类号： F830[经济管理—金融学]